一、单位情况
（一）基本情况
1．主要职能
（1）依法审判法律规定由县级法院管辖的刑事、民事、行政等第一审案件。
（2）依法审判法律规定由县区法院管辖的刑事、民事、行政等第一审案件。
（3）依法审判由县人民检察院按照审判监督程序提起的抗诉案件。
（4）依法行使司法执行权和司法决定权。依法决定国家赔偿。
（5）在审判工作中宣传法制，教育公民自觉遵守宪法和法律。
2．机构情况
措美县人民法院是副县级单位，单位内设审管综合庭、政治部、立案庭、执行局、4个部门。
3．人员情况
包括当年变动情况及原因。措美县人民法院人员编制数 17人，实有干警 16人，（籍贯在区外人数1人;籍贯在区内人数15人）
（二）当年取得的主要事业成效
本年我院预算执行进度达到92.37%。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
单位收入年初预算数1172.37万元、全年预算数1042.39万元，决算数1042.39万元，本年支出决算数1042.39元，完成年初预算数的88.91%。
（二）收入支出预算执行情况
单位收入年初预算1172.37万元、全年预算数1042.4万元，决算数1042.4万元，本年支出决算数1042.4万元，完成年初预算数的88.91%，2024年1193.89收、支决算数为1134.93万元.同比下将21.52万元，基本支出年初预算增加。与上年对比情况及增减变动原因收入方面本年度人员经费收入增加，支出方面维修（护）上开支较上年增多，且临时工人员增加，故出现增减变动。
1．收入支出与预算对比分析
（1）措美县人民法院2025年度收、支总计1042.4万元，主要用于以下方面：工资福利支出：720.84万元，占总支出的69.15%；社会保障和就业支出55.81万元，占总支出的5.35%；卫生健康支出33.99万元，占总支出的3.26%；住房保障支46.97万元，占总支出的4.5%。
（2）差异原因分析。较2024年对比，本年度同比减少21.52万元，基本支出年初预算减少。与上年对比情况及增减变动原因收入方面本年度人员经费收入减少，支出方面维修（护）上开支较上年增多，且临时工人员增加，故出现增减变动。
2．收入支出结构分析
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重措美县人民法院2025年度收、支总计1042.4万元，主要用于以下方面：工资福利支出720.84万元，占总支出的69.15%；社会保障和就业支出55.81万元，占总支出的5.35%；卫生健康支出33.99万元，占总支出的3.26%；住房保障支46.97万元，占总支出的4.5%。
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析：较2024年对比，本年度同比减少21.52万元，基本支出年初预算增加。与上年对比情况及增减变动原因收入方面本年度人员经费收入增加，支出方面维修（护）上开支较上年增多，且临时工人员增加，故出现增减变动。
3．支出按经济分类科目分析
（1）“三公”经费支出情况：本年度三公经费决算支出26.25万元，2024年决算支出23.14万元，与上年对比增长3.1万元，公务用车保有量10辆、无因公出国（境）和公务接待。
（2）无会议费支出情况。
（3）无培训费支出情况。
（4）差旅费支出情况：本年决算支出19.60万元，2024年决算支出对比,减少人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（5）其他对单位影响较大的支出情况：重点分析上下年变动较大或占本年支出比重较大的经济分类科目。
（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.支出按功能分类科目分析
根据支出的重点功能分类科目进行分析，措美县人民法院2025年度收、支总计1042.4万元，主要用于以下方面：工资福利支出：720.84万元，占总支出的69.15%；社会保障和就业支出55.81万元，占总支出的5.35%；卫生健康支出33.99万元，占总支出的3.26%；住房保障支46.97万元，占总支出的4.5%。
5.财政拨款收入、支出分析
措美县人民法院2025年度收、支总计1042.4万元，其中基本支出799.66万元，占76.13%，项目支出242.74万元，占23.29%。基本支出中：人员经费支出734.2万元，占基本支出的70.43%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、 其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、医疗费补助、在职干部职工体检费、电话费、维稳补助、其他对个人和家庭的补助。
日常公用经费支出65.45万元,占基本支出的6.27%。主要包括主要包括办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、 福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
项目支出242.74万元，占23.29%。主要包括党建经费、诉讼费、办案业务经费、办案装备经费。
6.措美法院无非财政拨款收入、支出。
（三）年末结转和结余情况
1.财政拨款结转和结余
根据部门决算主表报表项目中琼结法院无财政拨款结转结余。
2.非财政拨款结转和结余。
根据部门决算措美法院无非财政拨款“年末结转和结余”。
（四）与预算支出相关的其他指标分析
固定资产与上年对比增加22.96万元，人员信息与上年对比无变动。
（五）绩效目标完成情况
1.概述项目绩效目标完成情况。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
注：个别单位如在报送决算时尚未完成绩效评价工作的，可不在报告中说明。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
措美县人民法院无预算执行及绩效管理中存在问题。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
一是加强业务培训学习。通过常态化组织内控和财务专题学习培训，增强全员内部会计控制意识，明确内控管理岗位职责要求，建立相互制衡、分工协作机制，进一步提高会计人员的业务技能和素质，有效保证会计工作质量。
二是完善财务管理机制。单位严格执行财政财务法规制度，不断健全内部财务管理制度，坚持“一支笔审批”原则，明确财务开支的审批权限，树立服务意识和大局意识，确保公务开支保障有力、节俭有方、用财有效。
三是决算组织、编报、审核情况。夯实基础，提升部门决算编报效率。为保证决算数据准确、真实，扎实做好部门决算编制基础工作。建立财政收支对账工作机制，倒排时间表，认真组织预算、非税、往来等业务的对账工作，确保数据核对一致。进一步强化沟通交流，建立部门决算交流微信群，及时整理归纳决算常见问题、主要变动和最新要求，互相交流工作方法和经验，提高决算编制效率。
四是严格审核，提升部门决算编报质量。根据财政部门要求，确保数据准确，做到部门预算、决算、非税收入、财政供养、非税收入等相关数据间衔接一致。加强“三公经费”、压缩一般性支出审核，强调决算数据合规性。借助财政部门下发的参数、审核模板，细化审核内容，进一步查漏补缺，确保各项数据合乎逻辑。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
措美县人民法院每年按照财政下达的预决算公开批复，在限定时间内按时完成预决算公开。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
无
附：行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
