一、2018年财政预算执行情况
2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，县财政部门坚持“稳中求进、进中求好、好中求快、补齐短板”工作总基调，坚持打好“三大攻坚战”，全面推进财税体制改革，顺利完成了财政全年各项任务目标，尤其财政预算执行情况良好，有力促进了全县经济社会持续快速健康发展。
(一)一般公共预算收支完成情况
1.收入完成情况。(1)2018年，全县一般公共预算收入57956万元，同比增加3970万元，增长9%。(2)政府性基金预算收入1090万元，同比增加886万元，增长434%。
全县地方公共财政预算收入为3099万元，比上年增加753 万元，同比增长32%，完成年初预算的15%。其中:税收收入2039万元，占地方公共财政预算收入的66%;非税收入1060万元占地方公共财政预算收入的34%。
2.支出完成情况。2018年，全县总支出58850万元，其中1、一般公共预算支出57760万元，同比增长9%，占全县一般公共预算支出的100%。政府性基金支出1090万元,其中:财政八项支出为35642万元，占总支出的61%，分别为:一般公共服务支出11741万元、公共安全支出3110万元、教育支出6807万元、科学技术支出54万元、社会保障和就业支出6545万元、医疗卫生与计划生育支出4827万元、节能环保支出1375万元、城乡社区支出1183万元。2、政府性基金预算支出1090万元，比去年同期增加886万元，增长81%。
3.收支平衡情况。2018年，全县总财力达到59046万元，同比增长10%。全县一般公共预算支出总计57760万元。政府性基金预算支出1090万元,2018年超收196万元纳入预算稳定调节基金。
(二)所做的主要工作
2018年，面对严峻的财政收入形势和异常突出的支出压力，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协监督指导下，在社会各界大力支持下，全县财政工作坚持“保工资、保运转、保民生、保稳定”核心目标，积极发挥财政职能作用，不断加强收入征管，努力保障重点支出，持续推进财税改革，为全县经济社会发展做出了积极贡献。
1.社会事业全面发展，城乡发展统筹推进。我们认真践行“以人民为中心的发展理念”，强化底线思维，充分考虑经济发展水平和财力情况，既尽力而为，又量力而行，不断优化支出结构，着力保障民生兜底，在发展中补齐民生短板，促进社会公平正义，解决好人民最关心最直接最现实的利益问题。一是支持教育优先发展。在县委、县政府的高度重视下，我县2018年的教育工作取得了较好成绩，投入教育资金7648万元，主要用于教育提质、薄弱学校改造等。二是支持健康措美建设。投入医疗卫生资金 4827万元，重点支持乡村医疗卫生机构标准化建设、医疗卫生队伍建设、医疗卫生“组团式”援藏、医疗救助、基本药物补助、基本公共卫生服务等，更好地满足群众的基本医疗服务需求。三是支持完善社会保障体系。投入社会保障资金6545万元，重点用于弱势群体和受灾群众的生产生活保障等，城市居民和农村人口最低生活保障水平进一步提高。此外，开展了大病救助工作，积极配合山南市完成实施了城乡医疗救助制度，实行重特大疾病医疗救助，符合条件的重大疾病患者在产生大额医疗费用后，可按照相应程序申请救助，解决了人民群众因病致贫、因病返贫的后顾之忧。四是支持“十大民心工程”持续推进。2018年县本级安排资金505万元，继续实施“十大民心工程”，突出教育、科技、文化、卫生等的基础性、先导性作用和民生效应，进一步提升了人民群众的获得感和幸福感。五是支持大学生就业创业。2018年，投入就业创业扶持资金80万元，全力支持我县高校毕业生就业创业扶持工作。六是支持脱贫攻坚，助力打赢脱贫攻坚战。按照各级关于脱贫攻坚工作资金保障要求，采取有力措施，统筹整合各方资金，建立了多渠道引水、一个渠道放水的资金投入机制。2018年，落实脱贫攻坚资金10082.897万元。七是支持完善基础设施建设。投入资金4400万元用于县“十项功能提升”项目建设，确保交通、水利、卫生、教育等基础设施领域补短板力度。
2.财政改革不断深化，理财水平不断提升。我们按照中央、自治区、市关于深化财政改革工作的安排部署，进一步解放思想，积极探索，深化改革，增强财政发展活力和动力，推进各项工作再上新台阶。同时，我们不断创新机制，强化监管，着力提高财政科学化规范化管理水平。一是县级国库集中支付系统和账务U8系统升级改造工作有序推进。按照会计制度改革及财政对财务核算监管的新要求，对现有的财务管理系统进行了全面升级，规范了全县政府会计核算工作。二是财政惠民资金“一卡通”工作顺利开展。财政惠民资金“一卡通”支付业务以国库集中支付系统为依托，简化环节，创建“国库—代理银行—农户”三点一线、简单快捷的资金拨付模式，实现了银行系统和财政系统的无缝对接，有利于对资金发放过程的动态监测，便于对民生资金的发放事前、事中、事后进行实时监管。我县“一卡通”资金补贴政策类型26项，基本达到乡村全覆盖。三是财政存量资金盘活成效明显。2018年，县财政收回了县本级一般公共预算、部门预算、财政专户等结转结余资金共计5593万元，重点用于脱贫攻坚、医疗卫生、村级组织活动场所标准化建设、城镇功能提升等保障民生和提供基本公共服务领域，进一步提高了财政存量资金使用效益。四是财政资金监管持续加强。进一步加大资金监管力度，促进财政资金规范化管理，确保资金安全高效运行。建立了人大、纪委监委、审计、财政部门联动协查机制，积极配合市审计、县纪委监委、县巡察加大对扶贫和涉农资金等重点领域和关键环节的监督检查，确保形成监管合力，进一步提升了监管成效。五是“三公”经费管理不断加强,2018年全县“三公”经费支出605万元，比上年减少73万元,同比下降10%。其中:公务接待费26万元，比上年减少53万元，下降67%，公务用车运行维护费523万元，比上年增长28万元，增长6%，公车购置105万元，比上年减少27万元，增长36%，六是预备费,2018年预备费是上一年总财力2%提取746万元，2018年支出333.38万元，主要用于旅游发展专项资金80万元(2018年7号会议纪要)，交通局客运体制改革客车购置150万元(2018年7号会议纪要)，2014年-2017年寺庙管委会僧尼成员岗位补贴3.57万元(2018年7号会议纪要)，包虫预防及结核病等药品费用45万元(2018年7号会议纪要)，法院院内基础设施资金21.98万元(2018年7号会议纪要)，食药局车辆保险1.1万元(2018年7号会议纪要)，林业局森林消防宣传、运兵车辆保险1.3万元(2018年10号会议纪要)，民政局精神病监护人员补贴9.12万元，70岁寿星老人健康补贴21.31万元(2018年10号会议纪要)。
总体来看，2018年财政运行良好，改革发展迈上新台阶，财政支持经济社会发展的基础和重要支柱作用得到了有效发挥。为完成全年经济社会发展主要目标任务和实现“十三五”各项工作提供了有力支撑。这一切得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、政协及其代表、委员们的有力监督，得益于各部门、全县各族群众的共同努力。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政管理仍存在一些矛盾和问题，主要表现在:一是收支平衡压力逐年加大，支出结构固化问题依然突出，资源配置效率有待提高。二是绩效管理意识薄弱，财政资金使用效益有待提高。
二、2019年财政收支预算(草案)
2019年是新中国成立70周年，是打好三大攻坚战、完成“十三五”规划目标任务、决胜全面建成小康社会的关键一年，是西藏民主改革60周年。我们面临经济发展新常态的特征更加明显，长期向好的基本面没有变，市场活力持续释放，新动能不断成长壮大。同时，面临经济不稳定不确定因素明显增加，我县经济运行仍存在不少突出矛盾和问题。从财政来看，增收潜力和减收因素并存，重点领域和刚性支出需求压力较大，收支矛盾仍十分突出。我县财政部门将围绕中心、服务大局，牢固树立过“紧日子”的思想，科学合理编制预算，把更多的财力用在为人民群众谋实事、办好事上。
(一)预算编制指导思想和基本原则
全面贯彻党的十九大和十九届二中三中全会、中央、自治区及市经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义经济思想，习近平总书记关于治边稳藏的重要论述，自治区第九次党代会和区党委九届三次四次全会精神，突出重点，狠抓增收节支，不断调整和优化支出结构。主动适应经济发展新常态，深入推进财税改革，全力支持稳增长调结构转方式，全面提升财政工作的法制化、科学化和精细化水平，促进我县经济可持续发展、社会可持续稳定、民生可持续改善、生态可持续优化。
按照上述指导思想，2019年预算编制着重把握以下原则:
1.坚持实事求是，积极稳妥。收入预算要实事求是、科学预测，与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。积极培植财源税基，提高财政收入质量。
2.坚持尽力而为，量力而行。支出预算要统筹兼顾，着力优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，坚持“保重点，压一般”，预算支出安排充分考虑财力可能，按照轻重缓急，优先保障刚性及重点支出需求，合理安排一般性支出。
3.坚持绩效管理，提高效益。逐步实施绩效管理，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，加强评价结果运用，努力盘活存量、用好增量，提高财政资源配置效率和使用效益。
(二)2019年全县预算安排情况
2019年全县预计一般公共财政预算收入安排39551.02万元，按可比口径计算(下同)，同比增加11441.59万元，增长41%。主要是现下达财力中不包括涉农资金和教育事业费。其中:地方公共财政预算收入2139万元，税收返还398万元，一般性转移支付33082.25万元，专项转移支付3931.77万元。
2019年，地方公共政预算收入预计完成2139万元，同比增加158万元，增长8%，目标任务预计完成3482万元，同比增加373万元，增长12%。
(三)2019年市本级财力安排重点支出预算
2019年，按照县委、县政府总体决策部署，优化财政支出结构，切实保障“十大民心工程”、精准扶贫、就业创业、产业发展等重点领域支出。
1.支持精准脱贫攻坚战。统筹整合上级专项和本级精准扶贫投入资金，支持易地扶贫搬迁、产业扶贫等工作(其中:县本级配套资金371.88万元，统筹整合支持“三区三州”资金984万元)。实施脱贫攻坚，推进精准扶贫和精准脱贫，巩固好脱贫攻坚成果，推动贫困人口脱贫。
2.支持基层基础工作。安排党建工作经费160万元，村(居)干部基本报酬和业绩考核奖励补助资金127万元，村民小组长、聘用干部及农牧半脱产人员生活补助16万元，第一支部书记生活补助和办实事经费、边境高寒乡镇干部职工生活和交通补贴50万元，乡镇及寺管会食堂补助45万元，全力夯实基层基础工作。
3.支持促进就业创业。坚持就业创业优先战略和积极的就业政策，县本级安排高校毕业生就业创业扶持资金80万元，用于高校毕业生市场就业补贴、创业扶持、贷款贴息、创业培训、技能培训、提升高校毕业生就业创业公共就业服务及政府购买服务等。安排政府购买公益性岗位补助资金297万元。
4.支持推动农牧业提质增效。农牧业方面。安排支持“三农”发展资金304万元。安排政策性农业保险保费补贴资金30万元，提高农牧业防灾抗灾能力。水利方面。继续支持水利基础设施建设及河湖长制等工作。安排水利发展资金55万元。
5.支持保障和改善民生福祉。社会保险方面。社会保障缴费2780万元。社会救助方面。继续实施困难群众生活保障和救助政策。安排困难群众补助资金100万元。安排农村五保户供养补助资金129万元。安排城乡医疗救助资金165万元。安排孤儿生活费及集中供养中心运行经费163万元，贫困残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴资金72万元。安排欠薪应急周转金 50万元。社会福利方面。安排住房公积金及按月住房补贴1572万元。安排干部职工取暖费50万元。安排休假探亲费等干部职工正常福利资金57万元。
6.支持促进社会事业协调发展。教育方面。安排本级教育投入资金586.5万元，用于支持教育事业优先发展及完全中学建设项目缺口。医疗卫生方面。安排新型农村合作医疗补助617万元。文化方面。安排本级投入文化发展资金70万元，支持文化发展，文物和非遗保护、利用等，推动文化繁荣兴盛。安排公共文化场所免费开放补助资金25万元。科技和气象方面。安排科技三项经费35万。
7.支持生态文明建设。安排生态功能转移支付资金412万元，守护好我县这一方“绿水青山”。
8.支持创新协调发展。一是是全面启动“十四五”规划编制，形成项目储备和滚动接续机制。安排“十四五”规划和各类行业规划编制经费100万元。二是加大招商引资投入力度。安排资金20万元。
9.支持加强和创新社会治理。一是加大政法系统经费保障。安排政法部门业务及办案经费584万元。二是加大维稳投入。安排专项资金40万元。三是进一步创新社会治安综合治理举措。安排“双联户”表彰奖励资金29万元，爱国守法先进僧尼表彰奖励资金22万元，民族团结表彰资金12万元，统战民族宗教工作经费 44万元。四是安排应急管理资金50万元。
10.做好其他方面的资金安排。按照《预算法》规定，安排本级预备费759万元。税务事业补助18万元，城镇功能提升资金200万元。
三、2019年推进财政改革与管理的主要工作
2019年，我们将认真贯彻落实县委、县政府决策部署，坚持稳中求进、进中求好、补齐短板工作总基调，全面落实人大有关决议，着力深化财税改革，推动创新发展，提升依法理财水平，努力完成各项预算目标任务。
(一)狠抓增收节支，着力保障重点工作
我县财政将按照新发展理念，加大开源节流，以财政的平稳运行促进经济的快速发展。一是强化征管保增收。加强财政、税务的协调配合，确保税收收入依法征管，应收尽收。二是多措并举促增收。抓住拉萨山南经济一体化等有利时机，深入挖掘新的经济增长点，多措并举拉动经济增长，增加财政收入。同时，按照国家、自治区政策规定，积极落实扶持奖励政策，吸引更多有实力的实体企业到我县安家落户，不断壮大财源税基，促进财政收入平稳增长。三是多管齐下抓节支。严格预算管理，竭力降低行政成本;继续压减一般性支出，严控“三公”经费，统筹更多财力用于民生支出。
(二)优化支出结构，着力增进人民福祉
我县财政部门将更加注重优化结构,围绕供给侧结构性改革统筹调度财政资金，用好增量、激活存量，做大财力“总盘子”，全力保障和改善民生，把有限的财政资金向民生领域倾斜。一是保障和健全民生支出管理。结合市委、市政府制定出台的“十三五”时期“十大民心工程”实施意见，根据我县财力，安排落实好民生资金，确保持续保障和改善民生。二是打好脱贫攻坚战。按照县委、县政府的工作部署，认真履行好财政部门职能，继续落实好县本级扶贫配套资金。同时，落实好其他各项脱贫攻坚投入政策，做好扶贫资金后续保障工作。结合我县实际，建立简便实用、实时同步的动态监控体系，实现对扶贫资金和项目全面、真实、准确的实时动态监管，提高财政扶贫资金管理水平。三是加快推进公共服务均等化。坚持优先发展教育，重点支教育信息化建设和大学生资助等;积极落实城乡居民基本医疗保险财政补助、基本公共卫生服务项目财政补助等提标资金，持续深化医疗改革，使群众享受质量更高、成本更低的医疗服务;做好基本住房保障工作，加大保障性安居住房建设，支持棚户区改造和人居环境提升工程。四是支持生态环境建设。继续深入落实草原生态保护补助奖励政策，加大退耕还林还草力度，加快推进国家生态文明先行示范区建设。
(三)强管理推改革，着力提升理财水平
坚持改革和创新理念，不断规范和完善财政管理，积极推进现代财政制度建设。一是加强预算执行管理。加大年度预算与存量资金的统筹力度，对连续两年存在较大结余结转资金的部门，相应调减2019年项目支出预算。二是推进政府会计制度改革。为了适应权责发生制政府综合财务报告制度改革需要，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，根据《预算法》《会计法》以及财政部相关要求，从2019年1月1日起全县行政事业单位实行新的《政府会计制度》。三是做好县乡级国库集中支付改革。为了规范县、乡级财政资金拨付管理，积极推进支付电子化管理和乡镇国库集中支付改革，确保财政资金使用安全。四是加大存量资金盘活力度。继续加大财政存量资金清理工作，盘活各领域沉淀的财政资金，把“零钱”化为“整钱”，统筹用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，加大资金有效供给，提高资金使用效率。五是逐步实施绩效管理。进一步强化预算绩效管理，促进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合。在县直单位试点推行预算绩效管理工作。六是强化财政监督，狠抓制度建设。进一步加强财政基础管理工作，加大培训力度，提升财会人员业务素质，充分发挥财政内部监督和中介机构作用，有效防范业务风险和廉政风险，实现监督关口前移。加强与纪检、审计等部门的联动，对重大项目资金、民生资金全程参与监督管理，确保财政资金安全规范和高效使用。
